System Planowania i Realizacji Budżetu dla JST oraz jednostek podległych Projekt budżetu Zmiany do budżetu Budżet zadaniowy (opcja) Wnioski o zmianę w planie wraz z uzasadnieniem Załączniki do uchwał budżetowych Ewidencja zapotrzebowań na środki pieniężne oraz tworzenie harmonogramów Transmisja podstawowych załączników do systemu Bestia Zaangażowanie (opcja)

System Planowanie i realizacja budżetu przeznaczony jest dla jednostek administracji samorządowej - zarówno dla Urzędów Miasta, Urzędów Gminy, Starostw, jak i dla jednostek organizacyjnych, które zobowiązane są do sporządzania planów wydatków i dochodów budżetowych.

System powinien działać w każdej jednostce organizacyjnej i/lub wydziale (referacie).

Model pracy z programem Planowanie i realizacja budżetu (Kliknij obrazek aby powiększyć)

Moduły funkcjonalne systemu Planowanie i realizacja budżetu :

1. Projekt budżetu – na tym etapie program umożliwia tworzenie projektu budżetu zarówno w układzie budżetu, jak i do paragrafu, a nawet zadania (przy budżecie zadaniowym). Projekty przesłane przez jednostki organizacyjne (Wydziały) są weryfikowane przez Wydział Finansowy, a w razie konieczności korygowane. Zaakceptowane projekty budżetu tworzą projekt budżetu gminy/powiatu.
2. Uchwała budżetowa – tworzona automatycznie na podstawie uchwalonego projektu oraz autopoprawek. Uchwała budżetowa zawiera wszystkie wymagane załączniki:

• układ wykonawczy dochodów
• układ wykonawczy wydatków
• układ budżetu dla dochodów i wydatków
• układ wg źródła dochodów
• przychody i rozchody
• zadania inwestycyjne jednoroczne (z jednostką realizującą inwestycje, nakładami i źródłami finansowania zadania)
• WPI
• plany funduszy celowych
• plany rachunków dochodów własnych
• plany zakładów budżetowych
• plany gospodarstw pomocniczych
• dotacje na zadania własne
• dotacje na zadania zlecone
• porozumienia z organami administracji rządowej
• porozumienia z JST
• dotacje dla instytucji kultury
• dotacje dla niepublicznych placówek oświatowych.

3. Harmonogram – w oparciu o aktualny plan, system tworzy harmonogram przeliczając go wg zastosowanych algorytmów np. 1/12, 1/6 lub poprzez edycje ręczną. System sprawdza zgodność kwot harmonogramu w stosunku do planu finansowego.
4. Zapotrzebowania na środki pieniężne – w oparciu o aktualny plan oraz harmonogram program tworzy zapotrzebowania na środki pieniężne na dany dzień.
5. Wnioski o zmianę w planie – system pozwala na elektroniczne zbieranie wniosków
   o zmianę w planie finansowym. Wniosek może być sporządzony z dokładnością do zadania lub paragrafu. Wnioski przekazują do JST jednostki organizacyjne i/lub wydziały (referaty). System posiada pełną obsługę wniosku tj. obsługa pośrednia np. wstępna weryfikacja w wydziale edukacji a następnie włączanie zweryfikowanego (skorygowanego) wniosku do uchwały w Wydziale Finansowym. System pozwala na daleko idącą automatyzacje pracy z wnioskiem np. jednostka podległa może określić czy wniosek będzie rozpatrywany przez Rade czy Zarząd. Wnioski można sporządzać dla jednostek budżetowych, zakładów budżetowych, gospodarstw pomocniczych, Organu. Wraz z wnioskiem dołączane jest uzasadnienie.
6. Zmiany w budżecie – system ewidencjonuje wszystkie dokumenty wpływające na zmiany w budżecie. Uchwały zmieniające czy Zarządzenia można prezentować praktycznie w dowolnym układzie. System posiada 150 rożnych form prezentacji zmian np. układ budżetu, układ wykonawczy, układ Zwiększenia – Zmniejszenia, układ per saldo, budżet Organu w układzie z jednostkami, z rodzajami zadań: własne zlecone, porozumienia, w podziale na grupy paragrafów np. dochody bieżące i majątkowe, układ wg źródeł dochodów oraz źródeł finansowania po wydatkach, przesunięcia na zadaniach inwestycyjnych, zmiany nakładów i finansowania na WPI.
7. Układy wykonawcze – system, po każdej zmianie w budżecie, tworzy układ wykonawczy dla każdej z jednostek (wydziału) oraz tworzy plik w formie elektronicznej w celu rozdysponowania ich do jednostek organizacyjnych.
8. Transmisja załączników do systemu Bestia – system wysyła wymagane przez RIO załączniki do systemu Bestia.
9. Weryfikacja poprawności układu wykonawczego z planem na sprawozdaniu – system oblicza w budżecie stan na dzień i porównuje go z planem na sprawozdaniu budżetowym. System do porównania zbiera zadania występujące pod paragrafem zarówno bieżące, jak i majątkowe. Funkcja ta sprawdza zarówno sprawozdania jednostkowe jak i zbiorcze, sumuje także wydziały celem utworzenia planu Urzędu jako jednostki budżetowej i porównania go ze sprawozdaniem Urzędu jako jednostki.
10. Eksport planu do sprawozdania – system, po wyliczeniu stanu na dzień, wysyła automatycznie plan do sprawozdania budżetowego w systemie Budżet JB Plus .
11. Analizy budżetowe (załączniki do opisówek).
12. Budżet w ujęciu zadaniowym – system zawiera w sobie funkcjonalność budżetu zadaniowego, tj. rejestruje zmiany do budżetu w układzie zadań bieżących oraz inwestycyjnych wraz z obsługą zadaniową harmonogramu, wykonania.

Rozbudowany i elastyczny system słowników, możliwość dowolnego grupowania zadań i paragrafów oraz definiowanie wyglądu wydruku za pomocą zewnętrznych formatek, umożliwia samodzielne określanie zawartości i postaci wydruków, załączników do uchwał i zarządzeń.

W miastach na prawach powiatu, system umożliwia wyodrębnienie części gminnej i powiatowej budżetu miasta.

System transmituje plany finansowe do systemu Besti@.

PlanB - Wieloletnia Prognoza Finansowa

Ustawa o finansach publicznych z dn. 27 sierpnia 2009r. wprowadza Wieloletnie Prognozy Finansowe (WPF) - nowy mechanizm zarządzania finansami publicznymi, który ma polepszyć racjonalność gospodarowania środkami publicznymi i zwiększyć przejrzystość polityki fiskalnej.

Dla każdego z w/w przedsięwzięć i umów JST będzie musiała określić limit wydatków i zobowiązań, a także obliczyć dla każdego z nich wysokość wydatków bieżących oraz majątkowych. Czas realizacji przedsięwzięć determinuje okres, na jaki musi zostać sporządzona WPF (w tym obliczone wskaźniki obsługi długu).

Wprowadzenie wieloletniej prognozy finansowej nakłada na Skarbnika obowiązek prowadzenia w praktyce dwóch budżetów równolegle - jednorocznego i wieloletniego. DOSKOMP wyszedł naprzeciw samorządom i przygotował system PlanB-WPF, który ma wspomóc Skarbnika w zakresie przygotowania budżetu jednorocznego i Wieloletniej Prognozy Finansowej, a także w zarządzaniu zmianami w obydwu budżetach.

Nasze narządzie do tworzenia WPF pozwala m.in.:

• ewidencjonować przedsięwzięcia i umowy zgodnie z wymogami uofp
• prognozować kwoty długu
• sprawdzać stan równowagi budżetowej
• tworzyć wersje robocze WPF celem symulacji sytuacji finansowej JST
• wyliczać wskaźniki zadłużenia według uofp z 2005r. oraz tych zdefiniowanych w uofp z 27 sierpnia 2009r., art. 243 ust. 3, wg wzoru,

gdzie:

R - łączna kwota rat kredytów i pożyczek, a także wykupów papierów wartościowych planowana na rok budżetowy

O - odsetki od kredytów i pożyczek, odsetki oraz dyskonto od papierów wartościowych, a także spłaty kwot wynikających z udzielonych poręczeń i gwarancji , planowane na rok budżetowy

D - dochody budżetu ogółem w danym roku budżetowym

Db - dochody bieżące

Sm - dochody ze sprzedaży majątku

Wb - wydatki bieżące

n - rok budżetowy, na który ustalana jest relacja

System PlanB-WPF współpracuje z systemem Besti@ w zakresie transmisji wymaganych załączników do uchwały budżetowej. Może on także zostać rozbudowany o moduł Zaangażowanie środków budżetowych, którego ideą jest usprawnienie ewidencjonowania oraz bieżąca kontrola dokumentów finansowych obciążających plan finansowy zarówno roku bieżącego, jak i lat przyszłych.

System PlanB-WPF wykorzystywany jest m.in. przez UM Piotrków Trybunalski, UM Częstochowa, UM Gdynia

Zapraszamy do zapoznania się z broszurą informacyjną:

PlanB-WPF.pdf